بناء نماذج تنبؤية لتقييم مخاطر الائتمان في المصارف دراسة حالة المصارف العامة والخاصة

الملخص

يهدف هذا البحث إلى اختبار قدرة نماذج التنبؤ بمخاطر الائتمان التي تواجه المصارف العامة والخاصة، وذلك من خلال تطوير نموذج للدراسة يعتمد مدخلاته على مجموعة من النسب والمؤشرات المالية التي تم الحصول عليها من عينة من المصارف المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية وعددها (۲۰) مصرف على مدار عشرة سنوات (۲۰۱۲ - ۲۰۲۲) بإجمالي (196) مشاهدة، تظهر النماذج العصبية ميزة دقة التنبؤ المرتفعة مقارنة بالنماذج الإحصائية الأخرى، مما يشير إلى تفوقها في فهم العلاقات المعقدة بين المتغيرات المالية وتحسين قدرتها على التنبؤ مما يسهم في تحقيق أعلى مستويات من الدقة والفعالية، ويتيح استخدام الشبكات العصبية متعددة الطبقات إمكانية التحليل العميق للبيانات المالية، مما يسهم في اكتشاف العلاقات غير الخطية والتفاعلات المعقدة بين المتغيرات، وهو ما يعزز من قدرتها على توقع مخاطر الائتمان بدقة أكبر، وبهذا يتجلى دور الشبكات العصبية متعددة الطبقات في تحسين قدرة المؤشرات المالية على التنبؤ بمخاطر الائتمان للمصارف، وتعد هذه الاستنتاجات إضافة هامة إلى المعرفة المتاحة حول دور الشبكات العصبية في مجال تحسين تنبؤ مخاطر الائتمان وتطوير الأداء المالي للمصارف